【財訊快報／記者劉居全報導】行政院長卓榮泰日前於行政院會指示金管會及財政部加速研擬臺灣個人投資儲蓄帳戶（TISA）第二階段租稅優惠措施，而為建構退休儲蓄的第三支柱，TISA 2.0政策，每年於投資額度2.4萬內，可享有在當年度綜合所得稅總額減除待遇。TISA 1.0將與新增租稅優惠的TISA 2.0雙軌並行，目標在2027年完成修法，並於2028年報稅適用。投信投顧公會理事長尤昭文對此政策特別表達歡迎並致誠摯謝意，感謝政府長期重視國人退休準備及資產管理產業發展，積極支持TISA制度推動。

面對人口高齡化及退休保障不足的挑戰，投信投顧公會多年來持續倡議建立具租稅誘因的個人投資儲蓄制度，並積極與主管機關溝通，期盼透過政策引導，鼓勵國人及早規劃退休財務準備、養成長期紀律投資習慣。投信業者並透過提供手續費與經理費優惠，支持TISA第一階段制度的推動，制度上路以來，已順利引導民眾養成中長期投資的習慣，開戶人數已突破27萬人，且目前TISA累積資產規模超過216.4億元，展現民眾對退休理財的高度需求。

此次行政院指示加速研議第二階段租稅優惠，包括投資TISA享新台幣2.4萬元的免稅額度、符合條件之退休提領免稅及特殊情況彈性免稅等措施，對公會多年來推動TISA制度具有重要意義，也為完善我國退休保障第三支柱注入新動能。

投信投顧公會表示，將持續配合政策推動，協助會員公司優化商品與服務、深化投資人教育，期盼政府與產業攜手合作，讓TISA成為全民累積退休資產的重要工具，同時更期盼透過租稅優惠政策，鼓勵民眾持續投資及培養長期理財習慣，以達到長期累積積沙成塔的效果，為臺灣亞洲資產管理中心發展奠定長遠基礎。